Докладна записка

13 август 2025 Материали до ОбС

Относно: Годишен отчет за изпълнението на бюджета, отчет за изпълнението на сметките за средства от Европейския съюз и отчет за състоянието на общинския дълг на Община Черноочене за 2024 година

УВАЖАЕМИ ОБЩИНСКИ СЪВЕТНИЦИ,

На основание чл. 44, ал. 1, т. 5 от ЗМСМА и в изпълнение на чл.140, ал.1 от Закона за публичните финанси, предлагам за обсъждане и приемане отчет за изпълнението на бюджета, отчет за изпълнението на сметките за средства от Европейския съюз и отчет за състоянието на общинския дълг на Община Черноочене за 2024 година.

Общинският съвет с Решение № 12/16.02.2024г., прие бюджета на Община Черноочене за 2024 година, в размер на 17 364 935 лева, в т.ч.: за държавни дейности – 8 747 696 лева, за местни дейности – 8 247 239 лева и за допълнително финансиране на делeгирани от държавата дейности – 370 000 лева. Бюджетът е съставен по пълна бюджетна класификация с тримесечно разпределение на приходите и разходите съгласно ЕБК за 2024 година по местни и държавни дейности.

І. Изпълнение на бюджета към 31.12.2024 година

Изпълнение на приходната част на бюджета към 31.12.2024г.

През отчетния период по бюджета на общината има получени трансфери, съгласно писма на МФ, като промените са отразени в приходната и разходната част на бюджета.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, в изпълнение на чл. 18, ал. 2, т. 1 и ал. 6 от ПМС № 13/2024г. за изпълнението на държавния бюджет на Република България за 2024г. Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-7/20.02.2024г., увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-18 „Получени от общини целеви трансфери от ЦБ чрез кодовете в СЕБРА“ в размер на 14 778 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Икономически дейности и услуги“ в съответната делегирана от държавата дейност и разходен параграф съгласно ЕБК за 2024г.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, и в изпълнение на чл. 1 от Постановление №25 на Министерския съвет от 2024 г., Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-12/12.03.2024г., увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-11 ”Обща субсидия и други трансфери за държавни дейности от ЦБ за общини” за делегираните от държавата дейности общо в размер на 99 731 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Образование“ в съответните делегирани от държавата дейности и разходни параграфи съгласно ЕБК за 2024г.

На основание чл. 51, ал. 2 и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, и във връзка с чл. 25, ал. 3 и ал. 4 от Постановление №13 на Министерски съвет от 2024 г. за изпълнението на държавния бюджет на Република България за 2024г. Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-13/12.03.2024г., увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфер по §31-11 ”Обща субсидия и други трансфери за държавни дейности от ЦБ за общини” за делегираните от държавата дейности общо в размер на 76 400 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Общинска администрация“ в съответните делегирани от държавата дейности и разходни параграфи съгласно ЕБК за 2024г.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, във връзка с чл. 52, ал. 1, т. 2 от Закона за държавния бюджет на Република България за 2024 г., чл. 12, ал. 1, т. 2-4, ал. 2, 3 и 7, чл. 17, ал. 1 и 3 от Постановление № 13 на Министерски съвет от 2024 г. за изпълнението на държавния бюджет на Република България за 2024г. Министерство на финансите с писма с изх. №ФО-14/15.03.2024г. и №ФО-23/19.04.2024г., ФО-53/22.07.2024г., ФО-85/12.12.2024г. и ФО-89/16.12.2024г. увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфер по §31-28 „Получени от общини трансфери за други целеви разходи от ЦБ чрез кодовете в СЕБРА“ за делегираните от държавата дейности в размер на 499 266 лв.:

субсидия за превоз на пътници по нерентабилни линии във вътрешноградския транспорт и транспорта в планински и други райони – 58 129 лв.
компенсация за транспорт на деца и ученици по чл. 283, ал. 2 от Закона за предучилищното и училищното образование – 383 477 лв.
компенсация за пътувания по вътрешноградския транспорт и междуселищния автомобилен транспорт – 57 660 лв.

От ЦИК е получен трансфер за ОИК-Черноочене в размер на 838 лв. Промяната е отразена по отчета на общината по §§ 61-01“Трансфери между бюджети-получени трансфери“ в съответните разходни параграфи във функция „Общи държавни служби“, дейност 117 „Държавни и общински служби и дейности по изборите“.

В изпълнение на Националните програми по Човешки ресурси за отчетената работа през периода м. януари – м. декември 2024г., Министерството на труда и социалната политика предостави средства в размер на 124 087 лева. Получените средства са отразени като трансфер по бюджета на общината по параграф 61-05 „Трансфери от МТСП по програми за осигуряване на заетост”(+/-) в изпълнение на ЕБК по приходите за 2024 година и по сметка 7522 ”Касови трансфери от/за бюджети на бюджетни организации от подсектор ЦУ”. В разходната част на бюджета отпуснатите средства са отчетени в делегираните от държавата дейности във функция „Социално осигуряване, подпомагане и грижи” по параграфи съгласно ЕБК за 2024 година.

Получени са трансфери от Агенция за социално подпомагане в размер на 2 281 616 лева, които са отразени по параграф 61-01 „Получени трансфери“ и сметка 7522 „Касови трансфери от/за бюджети на бюджетни организации от подсектор Централно управление“. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Социално осигуряване, подпомагане и грижи“ в съответните делегирани от държавата дейности и разходни параграфи съгласно ЕБК за 2024г.

На основание чл. 51, ал. 2 и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, чл. 1, ал. 1, т. 1, буква „а“, т. 2, буква „а“ и т. 3 от Постановление №74 на Министерския съвет от 2024 г. за одобряване на допълнителни разходи/трансфери за 2024 г., Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-19/12.03.2024г., увеличи бюджетните взаимоотношения като отпуска целеви трансфери по §31-11 ”Обща субсидия и други трансфери за държавни дейности от ЦБ за общини” за делегираните от държавата дейности общо в размер на 134 714 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функциите „Общи държавни служби“, „Култура, спорт, почивни дейности и религиозно дело“ и „Образование“ в съответните делегирани от държавата дейности и разходни параграфи съгласно ЕБК за 2024г.

Получен е трансфер от Министерството на труда и социалната политика за изпълнение на ПРОЕКТ „КРАСИВА БЪЛГАРИЯ“ с предмет: Основен ремонт на ДГ ‘‘ЗНАМЕ НА МИРА‘‘ с. Черноочене, община Черноочене, област Кърджали” в размер на 84 092 лв. които са отразени по параграф 61-01 „Получени трансфери“ и сметка 7522 „Касови трансфери от/за бюджети на бюджетни организации от подсектор Централно управление“.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, и в изпълнение на чл. 1 от Постановление №138 на Министерския съвет от 2024 г., Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-29/10.05.2024г., увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-11 ”Обща субсидия и други трансфери за държавни дейности от ЦБ за общини” за делегираните от държавата дейности общо в размер на 112 931 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Образование“ в съответните делегирани от държавата дейности и разходни параграфи съгласно ЕБК за 2024г.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, в изпълнение на чл. 1, ал. 2, във връзка с чл. 4, ал. 2, 3 и 5 от Постановление №100 на Министерски съвет от 2024 г. за приемане на план-сметка за разходите/трансферите по подготовката и произвеждането на изборите за народни представители и за членове на Европейския парламент от Република България на 9 юни 2024 г., Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-25/25.04.2024г., увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-18 ”Получени от общини трансфери за други целеви разходи от ЦБ чрез кодовете в СЕБРА” с 160 133 лв. Промяната е отразена по бюджета на общината за 2024 г. в съответните разходни параграфи във функция „Общи държавни служби“, дейност 117 „Държавни и общински служби и дейности по изборите“.

На основание чл. 51, ал.2 и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, в изпълнение на чл. 40, ал. 1 от Постановление №13 на Министерския съвет от 2024 г. за изпълнението на ДБРБ за 2024г., МФ с писмо № ФО-37/06.06.2024г. намали бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като направи корекция по §31-11 ”Обща субсидия и други трансфери за държавни дейности от ЦБ за общини” за делегираните от държавата дейности общо в размер на (-) 326 991 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Образование“ в съответните делегирани от държавата дейности и разходни параграфи съгласно ЕБК за 2024г.

На основание чл. 51, ал.2 и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, в изпълнение на чл. 40, ал. 1 от Постановление №13 на Министерския съвет от 2024 г. за изпълнението на ДБРБ за 2024г., МФ с писмо № ФО-39/17.06.2024г. намали бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-11 ”Обща субсидия и други трансфери за държавни дейности от ЦБ за общини” за делегираните от държавата дейности общо в размер на 4 486 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Здравеопазване“ в съответните делегирани от държавата дейности и разходни параграфи съгласно ЕБК за 2024г.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, и в изпълнение на чл. 1, ал. 1 от Постановление №214 на Министерския съвет от 2024 г., Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-42/27.06.2024г., увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-11 ”Обща субсидия и други трансфери за държавни дейности от ЦБ за общини” за делегираните от държавата дейности общо в размер на 12 697 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Образование“ в съответните делегирани от държавата дейности и разходни параграфи съгласно ЕБК за 2024г.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, и в изпълнение на чл. 1, ал. 1 от Постановление №236 на Министерския съвет от 2024 г., Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-46/08.07.2024г., увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-11 ”Обща субсидия и други трансфери за държавни дейности от ЦБ за общини” за делегираните от държавата дейности общо в размер на 22 000 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Образование“ в съответните делегирани от държавата дейности и разходни параграфи съгласно ЕБК за 2024г.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, и в изпълнение на чл. 26 от Постановление №13 на Министерския съвет от 29.01.2024 г. за изпълнението на държавния бюджет на Република България за 2024 година, съгласно писмо с изх. №ФО-51/22.07.2024г. Министерство на финансите и въз основа на предоставената от общината справка за фактически изплатените средства за присъдена издръжка за първото тримесечие на 2024 година, МФ увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по § 31-18 ”Получени от общини трансфери за други целеви разходи от ЦБ чрез кодовете в СЕБРА” с 2 308 лв. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Социално осигуряване, подпомагане и грижи“ в съответните делегирани от държавата дейности и разходни параграфи съгласно ЕБК за 2024г.

Получен трансфер от ПУДООС в размер на 29 957 лв. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Жилищно строителство, благоустройство, комунално стопанство и опазване на околната среда“ в съответната дейност и разходен параграф съгласно ЕБК за 2024г.

Получени са средства в размер на 40 552 лв. от Асоциация по ВиК на обособената територия, обслужвана от „ВиК“ ООД гр. Кърджали за съфинансиране на обект: „Изграждане на резервоар за питейна вода в с. Лясково, общ. Черноочене“.

На основание чл. 51, ал. 2 и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, в изпълнение на чл. 40, ал. 1 от Постановление №13 на Министерския съвет от 29.01.2024 г. за изпълнението на държавния бюджет на Република България за 2024 година и писмо № 0201-337/31.07.2024г. на Министерство на образованието и науката, МФ увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-11 ”Обща субсидия и други трансфери за държавни дейности от ЦБ за общини” за делегираните от държавата дейности общо в размер на 1 826 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Образование“ в съответните делегирани от държавата дейности и разходни параграфи съгласно ЕБК за 2024г.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, и в изпълнение на чл. 1, ал. 1 от Постановление №296 на Министерския съвет от 2024 г., Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-64/23.08.2024г., увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-11 ”Обща субсидия и други трансфери за държавни дейности от ЦБ за общини” за делегираните от държавата дейности общо в размер на 224 507 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Образование“.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, в изпълнение на чл. 1, ал. 2, във връзка с чл. 4, ал. 2, 3 и 5 от Постановление №305 на Министерски съвет от 2024 г. за приемане на план-сметка за разходите/трансферите по подготовката и произвеждането на изборите за народни представители за Народно събрание на 27 октомври 2024г., Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-67/24.09.2024г. увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-18 ”Получени от общини трансфери за други целеви разходи от ЦБ чрез кодовете в СЕБРА” в р5азмер на 152 350 лв. Промяната е отразена по бюджета на общината за 2024 г. в съответните разходни параграфи във функция „Общи държавни служби“, дейност 117 „Държавни и общински служби и дейности по изборите“.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, и в изпълнение на чл. 1, ал. 1 от Постановление №323 на Министерския съвет от 2024 г., Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-68/03.10.2024г., увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-11 ”Обща субсидия и други трансфери за държавни дейности от ЦБ за общини” за делегираните от държавата дейности общо в размер на 1 000 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Образование“.

С Решение №108/21.11.2024г. на Общински съвет-Черноочене се актуализира бюджета на община Черноочене, като се увеличиха с 80 000 лв. плановите данни за п-ф 40-00 „Постъпления от продажба на нефинансови активи“. Промяната е отразена в бюджета на общината и средствата са пренасочени за финансиране на капиталовите разходи.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, и в изпълнение на чл. 1, ал. 2, т. 1 от Постановление №356 на Министерския съвет от 2024 г., Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-74/06.11.2024г., увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-11 ”Обща субсидия и други трансфери за държавни дейности от ЦБ за общини” за делегираните от държавата дейности общо в размер на 100 796 лв. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Образование“.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, и в изпълнение на чл. 1, ал. 1 от Постановление №384 на Министерския съвет от 2024 г., Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-80/19.11.2024г., увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-11 ”Обща субсидия и други трансфери за държавни дейности от ЦБ за общини” за делегираните от държавата дейности общо в размер на 11 467 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Образование“.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, в изпълнение на чл. 1, ал. 1, т. 9 – т. 97 от Постановление №423 на Министерския съвет от 04.12.2024 г. Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-84/12.12.2024г., увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-18 „Получени от общини трансфери за други целеви разходи от ЦБ чрез кодовете в СЕБРА“ в размер на 1 126 957 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Отбрана и сигурност“.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, и в изпълнение на чл. 1, ал. 1 от Постановление №425 на Министерския съвет от 2024 г., Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-88/12.12.2024г., увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-11 ”Обща субсидия и други трансфери за държавни дейности от ЦБ за общини” за делегираните от държавата дейности общо в размер на 29 708 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Образование“.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, и в изпълнение на чл. 1, ал. 2, т. 1 от Постановление №3866 на Министерския съвет от 2024 г., Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-90/16.12.2024г., увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-11 ”Обща субсидия и други трансфери за държавни дейности от ЦБ за общини” за делегираните от държавата дейности общо в размер на 20 679 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Образование“.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, и в изпълнение на чл. 1, ал. 2, т. 1 от Постановление №396 на Министерския съвет от 2024 г., Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-91/16.12.2024г., увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-11 ”Обща субсидия и други трансфери за държавни дейности от ЦБ за общини” за делегираните от държавата дейности общо в размер на 6 295 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Образование“.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, в изпълнение на чл. 18, ал. 2, т. 2 и ал. 6 от ПМС № 13/2024г. за изпълнението на държавния бюджет на Република България за 2024г. Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-92/16.12.2024г., увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-18 „Получени от общини целеви трансфери от ЦБ чрез кодовете в СЕБРА“ в размер на 14 779 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Икономически дейности и услуги“ в съответната делегирана от държавата дейност и разходен параграф съгласно ЕБК за 2024г.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, и в изпълнение на чл. 26 от Постановление №13 на Министерския съвет от 29.01.2024 г. за изпълнението на държавния бюджет на Република България за 2024 година, съгласно писмо с изх. №ФО-95/17.12.2024г. Министерство на финансите и въз основа на предоставената от общината справка за фактически изплатените средства за присъдена издръжка за първото тримесечие на 2024 година, МФ увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по § 31-18 ”Получени от общини трансфери за други целеви разходи от ЦБ чрез кодовете в СЕБРА” с 2 465 лв. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Социално осигуряване, подпомагане и грижи“ в съответните делегирани от държавата дейности и разходни параграфи съгласно ЕБК за 2024г.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, и в изпълнение на чл. 1, ал. 1 от Постановление №432 на Министерския съвет от 2024 г., Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-99/17.12.2024г., увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-11 ”Обща субсидия и други трансфери за държавни дейности от ЦБ за общини” за делегираните от държавата дейности общо в размер на 3 810 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Образование“.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, и в изпълнение на чл. 1, ал. 1 от Постановление №442 на Министерския съвет от 2024 г., Министерство на финансите с писмо с изх. №ФО-104/20.12.2024г., увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по §31-11 ”Обща субсидия и други трансфери за държавни дейности от ЦБ за общини” за делегираните от държавата дейности общо в размер на 4 106 лева. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Образование“.

Съгласно споразумение № РД-02-30-656/03.04.2024 г. е получен трансфер от Министерство на регионалното развитие и благоустройството за финансиране на обект: „Рехабилитация на общински път KRZ 12435/II-58, Габрово – Комунига / Черна нива – Ново селище – Бакалите – /KRZ1343/ от км. 0+000 до км. 2+460“ в размер на 205 732 лв.

През отчетния период по бюджетите на второстепенните разпоредители също са получени постъпления по различни проекти и програми.

В резултат на настъпилите промени през отчетния период бюджета на община Черноочене към 31.12.2024г. е в размер на 22 743 599 лв.

Изпълнението на приходната част на бюджета през 2024г. /Приложение № 1/ по показатели е следното:

ПОКАЗАТЕЛИ	Годишен план 2024г.	Отчет 31.12.2024г.	% на изпълнение
Данъчни приходи	530 000	550 963	103,95%
Неданъчни приходи	1 319 159	1 147 690	87,00%
Помощи и дарения от страната	41 752	41 722	99,93 %
Всичко трансфери	17 501 627	17 260 835	98,63%
Финансиране	3 351 061	1 891 954	0
ВСИЧКО ПРИХОДИ	22 743 599	20 893 164	91,87%

Изпълнение на разходната част на бюджета за 2024 година.

Разходите по бюджета са извършени при спазване на разпоредбите на Закона за държавния бюджет на Република България за 2024 година. В синтезиран вид структурата на разходите по параграфи към 31.12.2024 година (без капиталовите разходи и субсидиите за нефинансови предприятия и организации с нестопанска цел), е както следва:

Показатели	Бюджет 2024 г.	Отчет 31.12.2024г.	Относителен дял отчет /%/
Възнаграждения и осигурителни вноски	11 981 919	11 662 132	78,25 %
1000 Издръжка, платени данъци, такси и административни санкции	4 492 751	3 151 235	21,15 %
40, 42 Стипендии и помощи	165 401	89 138	0,60 %
ВСИЧКО:	16 640 071	14 903 887	100 %

Разходите в отчетните параграфи по т. 6 (Капиталови разходи) са за обекти по Разчета за финансиране на капиталови разходи /Приложение № 2/.

Капиталовите разходи по бюджета на Община Черноочене към 31.12.2024 г. са 6 133 914 лева. Разпределението на капиталовите разходи по функции е както следва:

Функция	Бюджет 2024 г.	Отчет 31.12.2024г.
Общи държавни служби	406 895	406 895
Образование	409 830	409 830
Здравеопазване	246 385	246 385
Социално осигуряване, подпомагане и грижи	34 245	11 050
Жилищно стопанство, благоустройство, комунално стопанство	1 016 933	901 522
Култура, спорт, почивни дейности и религиозно дело	44 600	44 588
Икономически дейности и услуги	3 708 089	3 704 804
Капиталови разходи финансирани със средства от Европейския съюз на бенефициенти на Разплащателна агенция към Държавен фонд Земеделие – /СЕС-3-РА/	480 675	408 840
ВСИЧКО КАПИТАЛОВИ РАЗХОДИ	6 347 652	6 133 914

Изпълнението на разходите по функции към 31 декември 2024 година е както следва:

№ по ред	Функция	Държавни дейности	Местни дейности	Дофинан- сиране
1	Общи държавни служби	2 417 861	1 070 705	79 440
2	Отбрана и сигурност	286 188	4 610	0
3	Образование	5 994 494	373 423	261 253
4	Здравеопазване	85 159	246 385	9 484
5	Социално осигуряване, подпомагане и грижи	3 139 906	19 685	27 950
6	Жилищно стр., благоустройство, комунално стопанство и опазване на околната среда	0	2 308 378	0
7	Култура, спорт, почивни дейности и религиозно дело	192 095	206 805	2 205
8	Икономически дейности и услуги	101 578	4 065 289	0
9	Разходи некласифицирани в другите функции	0	271	0
	ОБЩО РАЗХОДИ	12 217 281	8 295 551	380 332

Отчет за изпълнението на сметките за средства от Европейския съюз към 31.12.2024 година

Реализираните отчетни показатели по „Отчет за сметките за средства от Европейския съюз, администрирани от Националния фонд към МФ-/СЕС-3-КСФ/” към 31.12.2024 година, /Приложение № 3/, са:

ПОКАЗАТЕЛ	ПЛАН	ИЗПЪЛНЕНИЕ
Всичко трансфери	1 901 685	2 178 875
Всичко разходи:	1 937 140	2 203 324
Финансиране на бюджетното салдо	35 455	24 449

При изпълнение на горецитираните отчетни показатели по проекти финансирани от КСФ-СЕС, са:

– Проект BG05SFPR002-2.001-0044 „Грижа в дома“ – 513 704 лв.;

– Проект BG05SFPR002-2.002-0012-C01″Укрепване на общинския капацитет-Община Черноочене“ – 21 970 лв.;

– Пероект BG05SFPR003-1.001 – „ТОПЪЛ ОБЯД“ в Община Черноочене – 1 336 359 лв.

– Проект „Равен достъп до училищно образование в условията на криза“ – 411 лв.

– Проект BG05M2OP001-2.011-0001 „Подкрепа за успех“ – 1 338 лв.

– Проект BG05SFPR001-1.001-0001 „УСПЕХ ЗА ТЕБ“ – 62 308 лв.

– Проект BG05SFPR002-2.005-0088 „Активно приобщаване на хората в неравностойно положение от община Черноочене“ – 189 589 лв.

– Проект BG05SFPR001-1.003-0001 „Силен старт“ – 1 188 лв.

– Проект BG05SFPR002-1.003-0001 „Започвам работа“ – Компонент 3 „Заетост“ – 53 431 лв.

– Проект „Младежка заетост +“ – 23 026 лв.

III. Отчет за изпълнението на сметките за средства от Европейския съюз, администрирани от Разплащателна агенция към Държавен фонд „Земеделие“ – /СЕС-3-РА/ към 31.12.2024година е в размер на 411 240 лв. /Приложение № 4/.

Отчетените разходи финансирани от Разплащателна агенция – ДФЗ са по проекти:

„Реконструкция на „Къща за представяне и експониране на местното културно и битово наследство“ в с. Пчеларово, общ. Черноочене, обл. Кърджали“ – 94 898 лв.
Пешеходна връзка тип пасарел при главен път I-5 в с. Черноочене – 316 342 лв.

Отчет за наличните в чужди средства по сметката в ДСД В1 с код 33 към 31.12.2024 година е 97 463 лева – депозитни средства и гаранции за изпълнение по договори /чужди средства за съхранение/.

Отчет за общински дълг през 2024 година

През 2021 година Община Черноочене с Решение на ОбС-Черноочене № 66/ 09.08.2021 година пое дългосрочен общински дълг за закупуване на автомобил за нуждите на Община Черноочене при условията на финансов лизинг. Размерът на дълга е 60 457 лева и е за срок от 36 месеца.

През 2024 година са направени окончателни следните плащания по дълга:

– Лизингови вноски в размер на 7 986 лева /Приложение № 5/, платени през месеците както следва:

№ по ред	Месец на погасителната вноска	Погасителна вноска (главница)	Лихва	ОБЩО
1	Януари 2024 година	1 277,08 лв.	53,92 лв.	1 331 лв.
2	Февруари 2024 година	1 280,54 лв.	50,46 лв.	1 331 лв.
3	Март 2024 година	1 284 лв.	47 лв.	1 331 лв.
4	Април 2024 година	1 287,49 лв.	43,51 лв.	1 331 лв.
5	Май 2024 година	1 290,96 лв.	40,04 лв.	1 331 лв.
6	Юни 2024 година	1 294,61 лв.	36,39 лв.	1 331 лв.
ВСИЧКО:		7 714,68 лв.	271,32 лв.	7 986 лв.

Данните са извлечени от Регистър „Общински дълг“ на Министерство на финансите.

Към 31.12.2024г. дългът е приключен.

Във връзка с гореизложеното предлагам Общински съвет–Черноочене да вземе следното

РЕШЕНИЕ – ПРОЕКТ:

На основание чл. 21,ал. 1, т. 6 от ЗМСМА, във връзка с чл. 140, ал. 5 от Закона за публичните финанси и чл. 38, ал. 1 от Наредбата за условията и реда за съставяне на тригодишна бюджетна прогноза за местните дейности и за съставяне, обсъждане, приемане, изпълнението и отчитането на общинския бюджет на Община Черноочене, Общински съвет – с. Черноочене

Р Е Ш И:

І. Приема изпълнение на бюджета към 31.12.2024 година

Приема изпълнение на приходната част на бюджета към 31.12.2024г.

субсидия за превоз на пътници по нерентабилни линии във вътрешноградския транспорт и транспорта в планински и други райони – 58 129 лв.
компенсация за транспорт на деца и ученици по чл. 283, ал. 2 от Закона за предучилищното и училищното образование – 383 477 лв.
компенсация за пътувания по вътрешноградския транспорт и междуселищния автомобилен транспорт – 57 660 лв.

На основание чл. 55а и чл. 111, ал. 1 от ЗПФ, и в изпълнение на чл. 26 от Постановление №13 на Министерския съвет от 29.01.2024 г. за изпълнението на държавния бюджет на Република България за 2024 година, съгласно писмо с изх. №ФО-95/17.12.2024г. Министерство на финансите и въз основа на предоставената от общината справка за фактически изплатените средства за присъдена издръжка за първото тримесечие на 2024 година, МФ увеличи бюджетните взаимоотношения с ЦБ, като отпуска целеви трансфери по § 31-18 ”Получени от общини трансфери за други целеви разходи от ЦБ чрез кодовете в СЕБРА” с 2 465 лв. Промяната е отразена по бюджета на общината във функция „Социално осигуряване, подпомагане и грижи“ в съответните делегирани от държавата дейности и разходни параграфи съгласно ЕБК за 2024г.

Изпълнението на приходната част на бюджета през 2024г. /Приложение № 1/ по показатели е следното:

ПОКАЗАТЕЛИ	Годишен план 2024г.	Отчет 31.12.2024г.	% на изпълнение
Данъчни приходи	530 000	550 963	103,95%
Неданъчни приходи	1 319 159	1 147 690	87,00%
Помощи и дарения от страната	41 752	41 722	99,93 %
Всичко трансфери	17 501 627	17 260 835	98,63%
Финансиране	3 351 061	1 891 954	0
ВСИЧКО ПРИХОДИ	22 743 599	20 893 164	91,87%

Приема изпълнение на разходната част на бюджета за 2024 година.

Показатели	Бюджет 2024 г.	Отчет 31.12.2024г.	Относителен дял отчет /%/
Възнаграждения и осигурителни вноски	11 981 919	11 662 132	78,25 %
1000 Издръжка, платени данъци, такси и административни санкции	4 492 751	3 151 235	21,15 %
40, 42 Стипендии и помощи	165 401	89 138	0,60 %
ВСИЧКО:	16 640 071	14 903 887	100 %

Функция	Бюджет 2024 г.	Отчет 31.12.2024г.
Общи държавни служби	406 895	406 895
Образование	409 830	409 830
Здравеопазване	246 385	246 385
Социално осигуряване, подпомагане и грижи	34 245	11 050
Жилищно стопанство, благоустройство, комунално стопанство	1 016 933	901 522
Култура, спорт, почивни дейности и религиозно дело	44 600	44 588
Икономически дейности и услуги	3 708 089	3 704 804
Капиталови разходи финансирани със средства от Европейския съюз на бенефициенти на Разплащателна агенция към Държавен фонд Земеделие – /СЕС-3-РА/	480 675	408 840
ВСИЧКО КАПИТАЛОВИ РАЗХОДИ	6 347 652	6 133 914

Изпълнението на разходите по функции към 31 декември 2024 година е както следва:

№ по ред	Функция	Държавни дейности	Местни дейности	Дофинан- сиране
1	Общи държавни служби	2 417 861	1 070 705	79 440
2	Отбрана и сигурност	286 188	4 610	0
3	Образование	5 994 494	373 423	261 253
4	Здравеопазване	85 159	246 385	9 484
5	Социално осигуряване, подпомагане и грижи	3 139 906	19 685	27 950
6	Жилищно стр., благоустройство, комунално стопанство и опазване на околната среда	0	2 308 378	0
7	Култура, спорт, почивни дейности и религиозно дело	192 095	206 805	2 205
8	Икономически дейности и услуги	101 578	4 065 289	0
9	Разходи некласифицирани в другите функции	0	271	0
	ОБЩО РАЗХОДИ	12 217 281	8 295 551	380 332

Приема отчет за изпълнението на сметките за средства от Европейския съюз към 31.12.2024 година

ПОКАЗАТЕЛ	ПЛАН	ИЗПЪЛНЕНИЕ
Всичко трансфери	1 901 685	2 178 875
Всичко разходи:	1 937 140	2 203 324
Финансиране на бюджетното салдо	35 455	24 449

При изпълнение на горецитираните отчетни показатели по проекти финансирани от КСФ-СЕС, са:

– Проект BG05SFPR002-2.001-0044 „Грижа в дома“ – 513 704 лв.;

– Проект BG05SFPR002-2.002-0012-C01″Укрепване на общинския капацитет-Община Черноочене“ – 21 970 лв.;

– Пероект BG05SFPR003-1.001 – „ТОПЪЛ ОБЯД“ в Община Черноочене – 1 336 359 лв.

– Проект „Равен достъп до училищно образование в условията на криза“ – 411 лв.

– Проект BG05M2OP001-2.011-0001 „Подкрепа за успех“ – 1 338 лв.

– Проект BG05SFPR001-1.001-0001 „УСПЕХ ЗА ТЕБ“ – 62 308 лв.

– Проект BG05SFPR001-1.003-0001 „Силен старт“ – 1 188 лв.

– Проект BG05SFPR002-1.003-0001 „Започвам работа“ – Компонент 3 „Заетост“ – 53 431 лв.

– Проект „Младежка заетост +“ – 23 026 лв.

III. Приема отчет за изпълнението на сметките за средства от Европейския съюз, администрирани от Разплащателна агенция към Държавен фонд „Земеделие“ – /СЕС-3-РА/ към 31.12.2024година е в размер на 411 240 лв. /Приложение № 4/.

Отчетените разходи финансирани от Разплащателна агенция – ДФЗ са по проекти:

„Реконструкция на „Къща за представяне и експониране на местното културно и битово наследство“ в с. Пчеларово, общ. Черноочене, обл. Кърджали“ – 94 898 лв.

– Пешеходна връзка тип пасарел при главен път I-5 в с. Черноочене – 316 342 лв.

Приема отчет за наличните в чужди средства по сметката в ДСД В1 с код 33 към 31.12.2024 година е 97 463 лева – депозитни средства и гаранции за изпълнение по договори /чужди средства за съхранение/.

Приема отчет за общински дълг през 2024 година

През 2024 година са направени следните плащания по дълга:

– Лизингови вноски в размер на 7 986 лева /Приложение № 5/, платени през месеците както следва:

№ по ред	Месец на погасителната вноска	Погасителна вноска (главница)	Лихва	ОБЩО
1	Януари 2024 година	1 277,08 лв.	53,92 лв.	1 331 лв.
2	Февруари 2024 година	1 280,54 лв.	50,46 лв.	1 331 лв.
3	Март 2024 година	1 284 лв.	47 лв.	1 331 лв.
4	Април 2024 година	1 287,49 лв.	43,51 лв.	1 331 лв.
5	Май 2024 година	1 290,96 лв.	40,04 лв.	1 331 лв.
6	Юни 2024 година	1 294,61 лв.	36,39 лв.	1 331 лв.
ВСИЧКО:		7 714,68 лв.	271,32 лв.	7 986 лв.